“但在这个世界上，除了死亡和税收，没有什么是确定的。”感谢本杰明·富兰克林，他在1789年就明确阐述了这一点。当美国人在高中开始第一份工作时，他们很快就会意识到这一点。或者当他们意识到他们想要的玩具上写着4.99美元，但它将比他们手中的5美元纸币还要贵时，他们可能会更年轻。

说到联邦和州所得税，人们普遍认为它既复杂又必要。从一个州到另一个州，规则会发生变化，有些州甚至没有所得税。联邦所得税同样令人困惑。每年不同，不同类型的工作不同，甚至当你在国外工作时也不一样。

免责声明:我们不是金融专家，也不提供法律咨询。我们强烈建议您就具体情况咨询税务会计师或国际注册会计师(CPA)。

如果我在国外工作，我还在美国交税吗?

简短的回答是:是的!根据美国国税局的数据:

“如果你是美国公民或外籍居民，无论你是在美国还是在国外，提交收入、遗产和赠与税申报表和缴纳预估税的规则通常是相同的。无论你居住在哪里，你的全球收入都要缴纳美国所得税。”

基本上，不管你在哪里工作，如果你的收入来自国际雇主，或者如果你已经在另一个国家纳税，你仍然需要向IRS披露这些收入。

你还需要遵守纳税期限。但如果你在4月15日在国外生活和工作，你就有资格自动获得两个月的延期。如果你不能赶上6月15日的截止日期，你可以申请额外的延期，使你的新截止日期在10月15日。

重要的是要记住，即使你申请(并被批准)延期，4月15日是交税的日期，任何逾期付款都要支付利息。

如何申报收入?

有两种类型的收入，你必须报告作为你的海外工作税收的一部分:总收入和海外收入。

申报总收入指的是你在整个纳税年度收到的所有收入。注意，这也包括商品、货币、服务、自营收入和财产。基本上，任何不免税的东西，这意味着你需要包括外国住房金额和外国劳动收入。

如果你的纳税国在外国，并且你符合真实居住检验或实际存在检验，那么在外国所做的工作就被视为外国劳动收入。

挣来的收入是根据工作在哪里进行的，而不是你的银行账户在哪里。例如，如果你在日本工作，而这笔钱是从这家公司的美国总部存入你的美国银行账户的，这仍然是外国收入。

所有向美国国税局报告的收入必须以美元报告。因此，如果你的收入是以其他货币支付给你的，你需要将其转换成其他货币。这里有两种转换收入的方法。一种是使用年平均汇率，这是大多数纳税人的做法。另一种选择是根据交易发生的特定一天的汇率来翻译每一笔交易。这些外币兑换率也可以在网上查询。

我是否要缴纳预估税款?

美国雇主从你的工资中扣税。但如果他们不这样做，那么你就必须从你的收入中支付这两部分的税。这种情况在作为独立承包商和为外国雇主工作时很常见。外国雇主通常不会预扣美国税款。

预估税款是您的预估所得税和自雇年度的总和，减去您的预期预提。这些税通常按季度缴纳，如果你多缴或高估了预提和免税额，可能会受到罚款。(另一个与税务专业人士交谈的好理由!)

具体的海外豁免情况如何?

所得税世界依赖于了解可用的豁免，以努力降低调整后的总收入和你的纳税义务。在海外工作有一些方法可以减少应税收入。

非应税津贴，如旅行津贴，不应在你的W2报告或作为应税收入。当你在国外工作时，你的一些居住津贴，水电费，衣服，食物和家庭用品也被认为是免税津贴。

外国住房减免是另一个值得与你的税务专业人士讨论的领域。如果你在美国以外的地方生活和工作，你就可以免除雇主为你的生活状况支付的一些费用。满足这些排除条件的要求有两种选择:善意居住检验或实际存在检验。

如果你符合免除条件，某些住房费用也符合。这些费用包括租金、修理费、电话以外的公用事业费用、财产保险以及不可退还的押金或租金。诸如房屋修缮、抵押贷款支付和家务劳动等不符合条件。

除了外国住房减免，你还可以享受外国劳动收入减免。与国外的住房要求类似，你需要提供证明，证明你在过去12个月中有330天是在国外获得收入的。在这种情况下，美国将对超过一定阈值(2020年为107600美元)的收入征税。

如果你在国外支付了健康保险，你可能也有资格扣除或调整你的收入。

正如你所看到的，在国外工作的税收可能比普通税收更令人困惑。最好的做法是在接受海外工作之前讨论你的个人税务情况，并确保每年随着税法的变化进行调整。